【樂透人生】自己的財務自己顧，退休後不要造成別人的負擔

大家都在談年金改革計畫，改革不成功國家逐漸衰敗堪虞，國家級的年金改革委員會如火如荼展開與社會各階層代表對話，各族群代表都認為改革有必要，但「我的部分不能改」，會議成效有待觀望。

雖然這樣樣說是事後諸葛，但是當年握有權力的政客、高階公務員和民意代表，計算和通過不當設計的制度時，就注定撕裂族群和世代對立了。現在民智已開，國家年金破產的急迫性，逼著大家要面對事實。

當時的不當設計都用法律條文保護，現在只好立新法來除去部分不合理的設計，延緩現在制度的破產期限，新的制度則要可以永續經營。現制怎麼改，各說各話沒有聚焦，但從法源來的，回到法來討論，對軍公教18%優存，大法官釋字第 717 號「降低公保養老給付優惠存款金額案」已經在公益與信賴利益作出解釋，認為降低優存未違反信賴原則及比例原則。制度既然是人制定的，當然也是人可以修改的。

從理財規劃人員角度，對於年金的改革，個人提出主張，希望國家制度能在理性討論之下，能漸臻完善。

目前的退休養老制度

目前的退休養老制度約可分為三層次(見圖一)，第一層和第二層由個人、企業、和政府依職業別按一定比例提撥，且政府要負最終責任，第三層透過個人理財自存。

不管你喜歡不喜歡，現實就是這樣，不管哪個職業別，都有繳少領多的設計，尤其是軍公教。這些不當制度，也博得「龐氏騙局」的臭名。

我們捫心自問，若有人月繳1萬元（政府也負擔不少），月領7萬合理嗎？更何況國中小老師和軍人從100年才開始所得稅（101年5月起申報）。如果目前制度每個月只給2萬會不會太過分？一樣會破產，但時間可以延後。

勞工也是繳少領多，難怪所有制度都會破產。尤其遇到台灣人口紅利消失，人口老化少子化特別嚴重，經濟成長也出現問題，才將這個問題提早引爆。

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圖一：目前退休制度，製圖／吳家楊[/nop]

「理想的」的退休養老制度

理想的退休養老制度約一樣分為三層次(見圖二)，第一層由個人和政府按一定比例提撥，且政府要負最終責任。第二層政府提供專案平台，第三層透過個人理財自存。

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圖二：理想的退休養老制度，製圖／吳家揚[/nop]

個人建議政府可以成立新的「台灣保險」和「台灣年金」制度，新的制度要永續經營，至少支出和收入要相當。如果一個新制度第一層中的「台灣保險」每個人每個月可領2萬元到死亡，個人和政府各負擔一半，從15歲到65歲，繳費期限最多40年，專款專用。可以依照現行國民年金制度設計出費率，強制執行且不分職業別，這樣可確保每人在65歲領年金時有2萬基本生活費。至於沒錢繳費的民眾由政府補助，所以政府最多負擔金額上限2萬元，和現有制度比起來，負擔不會太大。

第二層「台灣年金」投保上限每個月存4萬，不限職業類別和所得類別，依自己的能力存錢。不強迫但政府提供免所得稅優惠，專款專用，只進不出，65歲才能開始提領。政府只需提供平台，類似「私校退撫儲金管理會」，提供專家操作或自選基金，基金以穩健型、貨幣型和ETF為主，政府不須保證且盈虧自負。

如果認為每個月2萬元「基本生活費」太少，平時第二層就要多存錢。如果每個月6萬元「生活費」還是太少，就靠第三層存錢。自己的財務和生活品質由自己決定，達到「周休7日、月領7萬、年遊7國」的理想境界。

如果是犯罪者（被褫奪公權）或華僑（生活重心都在國外），第一層怎麼領可能再討論，但第二三層是自己的錢，原則上沒有這些問題，犯罪所得除外。

在職時，有能力領高薪和好福利是自己的本事，但65歲退休後人人平等。這樣設計的架構，簡單明瞭，政府也不會負擔太大。不管是誰，65歲後都不能再加入「理想的」退休養老制度制度。如果軍公教人員退休後到民間企業繼續奉獻所能，由民間企業主支付薪水和退休金，也是好事一件，和制度並不衝突。前提是不能再到政府相關部門或轉投資單位當肥貓領雙薪，若要免費當志工貢獻自己，則另當別論。

現制怎麼改，各說各話沒有聚焦

既然大家對年金改革有共識，就是改別人可以，只要不要改到我的就好。現在薪資倒退回到18年前，但房價至少是18年前的2倍，經濟也提不起勁，年輕人和低薪者普遍覺得生活壓力很大，甚至不婚不生，間接也造成社會問題。

如果時光可以回到「各制度的舊制」一次金時代，而非「各制度的新制」年金時代，當成大家對話的時間點。已退休人員，不管選甚麼給付方式，當年金提領「總金額」大於「一次金」時，就停止發放退休金，直接給2萬元，國庫可以省下不少錢。至於沒有退休一次金或超高退休金的族群，另外討論。

年金改革一定會痛，不改可能會慢慢死亡，要拿捏好，政府和民眾都要有智慧，放棄自己的既得利益，很難，幾乎是不可能。最近的例子就是「希臘」破產，不管你願意不願意，財政就被歐盟和強國綁住了，樽節支出大砍福利。更遠的例子是「智利」，軍事政變成功後大改退休金制度。台灣要何去何從？大家要想清楚，破產後大家一起沉淪。

根據理想的制度，政府和企業都可以從目前的制度中釋放出資源和金錢，可將其投入經濟發展或其他社會福利中。

年金改革和財務透明化

去年12月11日FPAT社團法人臺灣理財顧問認證協會舉辦的「2015 FPAT年會暨亞洲四交流會議」，四個國家的AFP和CFP認証機構代表與會，説明他們國家推廣「財富管理」的具體做法。印象最深刻的是日本，國家電視節目就教育大家為什麼要做理財規劃，小孩子都會討論理財的事。日本政府認為個人理財規劃很重要，日本成立公共電視頻道推廣理財觀念，理財教育從小教起。大家如果有正確的理財觀念，也可以減少政府的財政負擔。

我們也可以參考一下日本的作法，台灣政府也可以釋出一個頻道專門製作年金討論議題、進度、各職業別的新舊制收入支出和投資效益、基金操盤人投資策略、外包評估標準、專家與民眾對談等等。現有的年金制度排列組合之後有數十種之多，複雜程度大概也是舉世無雙，各年金應做成月報、季報、半年報和年報，攤在陽光下讓大家公評。也可仿效日本政府，將民眾理財教育置入節目中。

不管是用現在制度做調整或破產清算或全新的制度，只要「理想的制度」可以永續經營且盡快實現，當「理想的制度」規模遠遠大於「現有的制度」時，國家年金財政危機才有機會解除。給年輕人希望，須要我們一起來忍痛執行。

自己的財務自己顧，退休後不要造成別人的負擔

平常就要有正確的理財計畫並付之實現，不要造成別人的負擔，包含家人子女或社會。真的有困難時，要找到相對應的政府或民間單位，盡早尋求協助。投資理財是一門學問，必須花很多心力去學習，至少要做到資產隨時間而穩定成長的目的，自己的財務自己的財務自己顧，退休後不要造成別人的負擔。
 

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